¿Cómo calcular la tasa interna de retorno para saber si tu negocio es rentable?

¿Quieres saber cómo calcular la tasa interna de retorno de tu emprendimiento? ¡Entonces estás en el lugar correcto!

Dentro de la administración y gestión contable de una empresa o negocio digital, existen diversos indicadores que brindan un contexto preciso y valioso de la realidad operacional y financiera de la organización.  Uno de ellos es la tasa interna de retorno o TIR, una métrica que te permite calcular el beneficio económico después de una inversión.

“Las métricas son valores numéricos que nos sirven para conocer los resultados de una inversión, una campaña o una estrategia de marketing.” – Ramón Mogollón, Gerente de Partnership de Hotmart.

Es evidente que en el mundo empresarial, poder evaluar y comparar las oportunidades de inversión es vital para tener éxito, en ese sentido, la TIR surge como una herramienta indispensable para elegir entre diferentes alternativas de inversión para tomar decisiones financieras.

Por eso, en este post te vamos a explicar cómo calcular la tasa interna de retorno. ¡Quédate con nosotros hasta el final!

VIDEO | Conoce las principales métricas de marketing: rentabilidad, costo de adquisición y más

Entendiendo la tasa interna de retorno

Antes de enseñarte cómo calcular la tasa interna de retorno, es muy importante explicarte a fondo de qué se trata y en qué casos es valioso utilizarla.

En síntesis, la TIR es un indicador de rentabilidad de proyectos e inversiones, lo que resulta en un número que muestra el cálculo de la diferencia entre lo que se gasta y las ganancias futuras, con el objetivo de prever las ganancias al final de un periodo o iniciativa.

De forma simple, podríamos decir que la tasa interna de retorno es un porcentaje de ingresos o pérdidas por consecuencia de una inversión.

¿Por qué la TIR es crucial para evaluar la rentabilidad empresarial?

Cuando un emprendedor o empresario está por realizar algún movimiento estratégico de negocios, siempre existe un grado de riesgo implícito que, en algunos casos, puede ser muy bajo como en el caso de mercados estables o industrias sólidas, o muy alto cuando se trata de nichos emergentes.

Frente a este escenario, los inversionistas y personas de negocios buscan herramientas que permitan vislumbrar áreas de oportunidad sobre cuándo y dónde invertir sus recursos. Aquí es donde aprender cómo calcular la tasa interna de retorno resulta más valioso: permite estimular la rentabilidad potencial de un proyecto, detectando los riesgos y anticipando las posibles ganancias y pérdidas.

Cómo calcular la tasa interna de retorno: pasos prácticos

Ahora bien, ya que conoces qué es la TIR, lo que queda es explicarte cómo calcular la tasa interna de retorno y cómo puedes sumarla a las métricas de negocio más importantes de tu estrategia.

En ese sentido, para conocer la tasa interna de retorno de una iniciativa empresarial, lo único que debes hacer es restar al valor final esperado de ventas (B), el valor inicial de los costos de la operación (A). El resultado (X), se divide entre el valor inicial y se multiplica por 100 para llegar al porcentaje de la TIR. En otras palabras:

B – A = X / A (100)

Pasos para calcular la TIR

• Determina el valor inicial: El valor inicial son todos los gastos derivados de una operación, como puede ser el lanzamiento de un producto nuevo o la creación de una empresa. La suma de todos estos valores, será “A”.
• Calcula el valor final: Se trata de la suma de todos los ingresos esperados como producto del proyecto, tales como ventas, ingresos derivados y otros valores que muestren los beneficios, que serán considerados como “B” en la ecuación.
• Mide el flujo de dinero: El flujo de dinero se consigue restando el valor final del valor inicial, lo que dará como resultado la ganancia neta estimada.

Viendo esto, a lo mejor podrás estar pensando en que es muy similar al ROI o retorno de la inversión, por lo que debemos hacer una diferencia entre ROI y TIR.

ROI vs. TIR

El retorno de la inversión es una de las métricas de negocio más importantes y universales del mundo empresarial, ya que muestra el cálculo de ganancias obtenidas luego de una operación; mientras que el TIR es una proyección futura del éxito o fracaso de una inversión.

En palabras de Ramón Mogollón, “el ROI nos permite conocer en porcentajes el beneficio que estamos obteniendo de una inversión.”

Interpretando los resultados: ¿qué significa una TIR positiva o negativa?

Cuando ya tienes el valor de la TIR, el último paso estratégico es analizar los resultados.

• TIR > 0: Se entiende que un proyecto es aceptable ya que su rentabilidad será mayor que el costo de oportunidad.
• TIR < 0: Es lo contrario al anterior, lo que demuestra que su rentabilidad será menor que la inversión, lo cuál te haría perder dinero.
• TIR = 0: Este caso demuestra indiferencia ya que no perderías ni ganarías dinero.

Según los resultados obtenidos y su interpretación, podrás tomar decisiones oportunas a la hora de realizar o rechazar una inversión, especialmente cuando consideres tus intereses estratégicos y empresariales.

VIDEO | 5 recomendaciones para elegir tus KPIs de forma adecuada

¿Cómo utilizar la TIR en la toma de decisiones financieras estratégicas?

Esta herramienta es una gran aliada para los emprendedores y empresarios a la hora de tomar decisiones financieras y operaciones sobre sus negocios pero, ¿sabes cómo? Aquí te lo explicamos:

• Priorización de proyectos: Cuando una empresa tiene varios proyectos o inversiones potenciales, la TIR puede ser utilizada para priorizarlos. Aquellos con tasas de retorno más altas pueden ser considerados como opciones estratégicas prioritarias.
• Evaluación de la rentabilidad a largo plazo: La TIR permite evaluar la rentabilidad a lo largo del tiempo. Proyectos con TIRs sostenibles y consistentes pueden ser más atractivos para la toma de decisiones estratégicas, ya que indican una mayor estabilidad financiera.
• Análisis de escenarios: Utiliza la TIR en análisis de escenarios para evaluar la sensibilidad del proyecto a cambios en los supuestos. Esto te ayudará a entender mejor los riesgos y las oportunidades asociados con la inversión.
• Decisiones de financiación: Al evaluar proyectos que requieren financiación, compara la TIR con la tasa de interés del préstamo. Si la TIR supera la tasa de interés, el proyecto puede ser financieramente viable y estratégicamente valioso.

Al utilizar la TIR en la toma de decisiones financieras estratégicas, es crucial considerar la alineación con los objetivos de la empresa, la comparación con tasas de referencia y la evaluación de riesgos a lo largo del tiempo.

La TIR proporciona una herramienta cuantitativa valiosa para respaldar decisiones financieras que contribuyan al éxito estratégico a largo plazo de tu empresa.

¡Calcula tu rentabilidad y asegura tus inversiones!

Como empresario o emprendedor digital, cada decisión e iniciativa es crucial para el éxito de tu negocio, por lo que utilizar métricas y aprender cómo calcular la tasa interna de retorno es esencial para garantizar decisiones estratégicas efectivas.

Recuerda que este indicador muestra una proyección, lo cuál te permitirá tomar decisiones más acertadas, sin embargo, no es exacto, ya que son muchas las variables que entran en juego y pueden afectar los resultados.

Si quieres aprender cómo calcular la rentabilidad de tus proyectos y productos digitales, te invitamos a usar la calculadora de rentabilidad Hotmart, una herramienta para estimar tus ganancias.